ООО "Аудит Оценка Центр"

ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ, НЕОБХОДИМЫХ ДЛЯ ОЦЕНКИ

Список документов для оценки недвижимости

• Правоустанавливающие документы (Свидетельство о регистрации, Договор купли-продажи, Договор аренды и т.п.)

• Технический паспорт на объект недвижимости

• Кадастровый план земельного участка

• Справка о балансовой стоимости зданий и сооружений (для юридических лиц)

• Сведения о коммунальных платежах, отчисляемых налогах, страховке и т.п.

 

Список документов для оценки машин, оборудования и транспортных средств

• Правоустанавливающие документы (Свидетельство о регистрации, Договор купли-продажи, инвентарные карточки и т.п.)

• Технический паспорт

• Сведения о техническом состоянии: выполненных ремонтах, авариях и т.п.

• Справка о балансовой стоимости зданий и сооружений (для юридических лиц)

 

Список документов для оценки квартиры

 

Квартира располагается на первичном рынке:

 

• Постановление Администрации, на основании которого осуществляется строительство и выделен земельный участок.

• Договор долевого участия в строительстве с приложениями.

• Разрешение на строительство.

• Договор аренды земельного участка или свидетельство на право собственности.

 

 

Квартира располагается на вторичном рынке:

 

• Свидетельство о государственной регистрации права частной собственности на оцениваемую квартиру.

• Выписка из ЕГРП.

• Технический паспорт на квартиру.

• Паспортные данные Заказчика на оценку и собственника квартиры.

 

Список документов для оценки земельных участков

• Свидетельство о государственной регистрации права собственности или договор аренды с расчетом платежей.

• Выписка из ЕГРП.

• Кадастровый паспорт

• Справка о балансовой стоимости для юридических лиц.

 

Список документов для оценки судна

• Год, место постройки.

• Класс регистра, регистровый номер.

• Назначение судна.

• Собственник.

• Копии правоустанавливающих документов.

• Полная и остаточная балансовая стоимость судна (если собственник - юрлицо).

• Длина, ширина, высота борта, осадка.

• Водоизмещение.

• Дедвейт.

• Вместимость судна.

• Автономность плавания по запасам топлива.

• Количество палуб и водонепроницаемых переборок.

• Трюм (назначение, температура, объем).

• Количество и размеры грузовых люков.

• Судовые запасы (топливо, пресная вода, балласт, твердый).

• Главный двигатель (тип, марка, мощность).

• Вспомогательные и аварийные двигатели (тип, марка, мощность).

• Движители (тип, количество, материал).

• Главный редуктор (марка).

• Котлы (количество, производительность, давление).

• Краткие характеристики судовых устройств (грузовое, лебедки, якорное, рулевое).

• Спасательные средства (тип, марка, количество, вместимость).

• Промысловое оборудование (если есть).

• Источники энергии судовой сети.

• Автоматизация.

 

 

Список документов для оценки Товарно-Материальных ценностей

1. Первичные бухгалтерские документы, подтверждающие возникновение права собственности залогодателя на предмет залога:

• Перечень товаров в обороте, предлагаемых Банку в залог с указанием наименования товара, цену за единицу, количество и общую сумму по каждому наименованию и общую сумму

• контракты (договора) купли-продажи, поставки и пр. с соответствующими спецификациями, коносаментами, ГТД и т.п.; паспорта сделок;

• копии платежных поручений по контрактам (договорам) по п.1.1;

• копии счетов-фактур, товарно-транспортных накладных, актов приемки-передачи и т.п.;

• графики поставки  товаров по контрактам (договорам) по п.1.1;

2. Бухгалтерские документы, подтверждающие нахождение предмета залога на балансе залогодателя:

3. Документы, подтверждающие надлежащее использование и сохранность предмета залога

3.1. складскую справку, содержащую наименование товара, цену за единицу, количество и общую сумму по каждому наименованию и общую сумму на текущую дату;

3.2. договор на предоставление складских услуг(аренды склада);

3.3. договор(а) и полис(ы) страхования предмета залога(при наличии);

3.4. сертификаты соответствия (качества) на предмет залога(выборочно), складские помещения;

3.5. договор охраны предмета залога;

3.6. договор о противопожарной охране и профилактике предмета залога

4. Документы, подтверждающие отсутствие обременений на рассматриваемый предмет залога со стороны третьих лиц.

 

Список документов для оценки Товарного знака

• Свидетельство на товарный знак.

• Характеристика бизнеса, осуществляющегося под оцениваемым товарным знаком:

  Краткая характеристика предприятия (основные виды деятельности предприятия, основные виды продукции, организационная структура предприятия, основные конкуренты и т. д.);

  Основные финансово-экономические документы предприятия:

  Бухгалтерские балансы (форма №1), отчеты о прибылях и убытках (форма №2) за последние 2 года поквартально и отчеты о движении денежных средств (форма №4), приложение к бухгалтерскому балансу (форма №5) за последние 2 года;

  Сведения о наличии кредитов и прогноз их получения и расходы на обслуживание;

  Балансовые отчеты, прогнозы, бизнес-план компании, технико-экономические обоснования инвестиционных проектов. В случае если предприятие не может предоставить бизнес-план, требуются сведения о планируемых объемах реализации продукции, плановое значение выручки и себестоимости, прогнозные данные рентабельности производства на ближайшие годы.

  Степень загрузки основных производственных мощностей;

  План капиталовложений по видам имущества на ближайшие 5 лет;

  Данные о коммерческих и управленческих расходов за год предшествующий году оценки, и за текущий год с прогнозом до конца текущего года;

  Расшифровка операционных доходов и расходов (поэлементно) за год предшествующий году оценки, за текущий и прогноз до конца текущего года;

  Расшифровка внереализационных доходов и расходов (поэлементно) за год предшествующий году оценки, за текущий и прогноз до конца текущего года;

• Краткое описание рынка, на котором присутствует товарный знак.

• Краткое описание коммерческого использования товарного знака (конкретные условия использования).

• Бизнес-план коммерческого использования товарного знака, с указанием планируемой валовой выручки, необходимых инвестиций, затрат, чистой прибыли и т.п. - по годам – при наличии.

• Затраты, произведенные на создание товарного знака.

• Затраты на охрану товарного знака.

 

Список документов для оценки бизнеса

• Бухгалтерские документы

  Бухгалтерские отчеты за три последние года.

  Баланс и отчет о прибылях и убытках на последнюю отчетную дату.

  Расшифровка основных средств. В том числе:
  - описание занимаемых земельных участков и документы на них (Постановления уполномоченных органов о выделении земельного участка, госакт на право постоянного (бессрочного) пользования, договор аренды и др.),
  - технические паспорта зданий, справки БТИ, поэтажные планы и экспликации, год постройки, балансовая стоимость,
  - точное наименование машин и оборудования, дата приобретения, цена приобретения и остаточная стоимость.

  Структура Уставного капитала.

  Расшифровка долгосрочных и краткосрочных вложений.В том числе:
  - балансы эмитентов некотируемых акций,
  - количество оцениваемых акций и общее количество эмитированных акций по типам,
  - доли в ООО, балансы эмитентов,
  - ксерокопии векселей.

  Расшифровка дебиторской задолженности с выделение сомнительной и реструктуризированной. Динамика изменения дебиторской задолженности по схеме: возникло-погашено-остаток за 3 последние года.

  Номенклатура и характеристика продукции и услуг, производимых Компанией.

  Объемы производства основных видов продукции (услуг)

  Текущая калькуляция себестоимости и прочих затрат в соответствии с видами выпускаемой продукции с разнесением издержек на постоянные и переменные.

  Объемы производства основных видов продукции (услуг)

  Расшифровка строк отчета о прибылях и убытках (по предоставленным отчетам о прибылях и убытках):
  - «Внереализационные доходы»;
  - «Внереализационные расходы»;
  - «Операционные доходы»;
  Операционные расходы».

  Сведения о налогах, выплачиваемых предприятием

  Бизнес-планы или бюджеты компании на максимально далекую перспективу

  Перечень основных поставщиков предприятия, с указанием доли каждого поставщика в общем объеме поставок

  Перечень основных потребителей продукции предприятия, с указанием доли каждого покупателя в общем объеме продаж

  Имеющаяся информация, характеризующая состояние отрасли деятельности предприятия, рынок сбыта продукции и позицию предприятий Компании на этом рынке, в том числе: (желательно):
  - репутация предприятия (на местном, региональном или государственном уровне)
  - доля компании на рынке;
  - характеристика продукции предприятия и спроса на нее;
  - уровень цен на продукцию (услуги) предприятия относительно конкурентов;
  - информация об основных конкурентах

  Данные об основных средствах предприятия в электронном виде(файл в формате Excel обязательно)

  • Инв. Номер;

  • Наименование;

  • Марка, модель (по оборудованию);

  • Дата постановки на баланс;

  • Первоначальная стоимость при постановке на баланс, руб

  • Текущая балансовая стоимость;

  • Дата последней переоценки основных средств;

  • Текущая остаточная стоимость;

  • Норма амортизации и ее шифр;

  • Характеристика зданий, сооружений, передаточных (год строительства; материал фундамента, перекрытий, стен, кровли, пола; физическое состояние);

  • По автотранспортным средствам указать пробег (тыс. км.), техническое состояние, год проведения капремонта

  Список объектов незавершенного строительства на дату оценки, по каждому объекту указать: (обязательно, имеется ввиду только собственное строительство)
  - Наименование;
  - Дата начала строительства;
  - Проектная стоимость;
  - График произведенных затрат;
  - Ожидаемые сроки сдачи в эксплуатацию;
  - Необходимый объем средств для завершения;
  - Ожидаемый экономический эффект от ввода в эксплуатацию

  Сведения об используемых на предприятии изобретениях, полезных моделях, товарных знаках, фирменных наименованиях, прав на секреты технологии (ноу-хау), прав на виды научных трудов, программные продукты для ЭВМ и базы данных. Копии документов, подтверждающих права предприятия на объекты интеллектуальной собственности. По каждому виду актива указать: (обязательно)
  - Дату приобретения (создания);
  - Сумма затрат на приобретение (создание);
  - Характер использования в деятельности компании;
  - Экономический эффект от использования.

  Сведения о дебиторской задолженности на последнюю отчетную дату (с разделением на краткосрочную и долгосрочную)

  Расшифровка краткосрочных и долгосрочных финансовых вложений организации с указанием: (обязательно)

  • вида финансовых вложений,

  • балансовой стоимости,

  • полученных доходов за ретроспективу;

  • существующих планов операций с активами (продажа).

  Сведения о дочерних, зависимых обществах, других организациях, в которые произведены инвестиции, а также об организациях-заемщиках:

  • Полное фирменное наименование предприятия;

  • Вид инвестиций;

  • Дата инвестиций;

  • Сумма инвестиций;

  • Доля инвестиций в Уставном капитале инвестируемого общества (организации).

  • Бухгалтерская отчетность на последнюю отчетную дату и за последний отчетный год (баланс-форма 1 с приложениями, отчет о прибылях и убытках – форма 2).

  • Ретроспективная информация о доходах или иных преференциях, полученных от участия.

  • Существующие планы операций с активами (продажа, дополнительное инвестирование и т.п.)

  Сведения о долгосрочных займах, предоставленных другим организациям (по каждому займу в отдельности):

  • Дата предоставления займа;

  • Валюта;

  • Сумма займа;

  • Процентная ставка;

  • Сроки и условия погашения основного долга и процентов;

  • Задолженность на дату оценки по основной сумме долга и процентам

  Сведения о займах и кредитах, предоставленных компании до даты оценки. Копии договоров или графики погашения и выплаты процентов. Оборотные ведомости по соответствующим счетам.

  Существующие планы привлечения заемного капитала.

  Копии отчетов по оценке, если проводилась оценка рыночной стоимости имущественного комплекса, акций, либо переоценка основных средств предприятия, результаты переоценки в целях международной финансовой отчетности и т.п.

  Прочая информация о Компании, которую Заказчик работы считает целесообразным предоставить Исполнителю.

  Аудиторские заключения

• Юридические и корпоративные документы

  Устав с последующими изменениями.

  Копии свидетельства о регистрации предприятия и правоустанавливающих документов на земельные участки, здания и сооружения.

  Выписка из реестра акционеров с указанием долей свыше 1% в уставном капитале.

 

Список документов для оценки интеллектуальной собственности и нематериальных активов

• Бухгалтерские документы

  Бухгалтерские отчеты за три последние года.

  Баланс и отчет о прибылях и убытках на последнюю отчетную дату.

  Расшифровка основных средств.

  Структура Уставного капитала.

  Расшифровка долгосрочных и краткосрочных вложений.

  Расшифровка дебиторской задолженности

  Номенклатура и характеристика продукции и услуг, производимых Компанией с использованием интеллектуальной собственности или нематериального актива

  Объемы производства основных видов продукции (услуг) с использованием интеллектуальной собственности или нематериального актива

  Текущая калькуляция себестоимости и прочих затрат в соответствии с видами выпускаемой продукции с разнесением издержек на постоянные и переменные с использованием интеллектуальной собственности или нематериального актива

  Объемы производства основных видов продукции (услуг) с использованием интеллектуальной собственности или нематериального актива

  Расшифровка строк отчета о прибылях и убытках (по предоставленным отчетам о прибылях и убытках):
  - «Внереализационные доходы»;
  - «Внереализационные расходы»;
  - «Операционные доходы»;
  - «Операционные расходы».

  Сведения о налогах, выплачиваемых предприятием

  Бизнес-планы или бюджеты компании на максимально далекую перспективу

  Перечень основных поставщиков предприятия, с указанием доли каждого поставщика в общем объеме поставок

  Перечень основных потребителей продукции предприятия, с указанием доли каждого покупателя в общем объеме продаж

  Имеющаяся информация, характеризующая состояние отрасли деятельности предприятия, рынок сбыта продукции и позицию предприятий Компании на этом рынке, в том числе: (желательно)
  - репутация предприятия (на местном, региональном или государственном уровне)
  - доля компании на рынке;
  - характеристика продукции предприятия и спроса на нее;
  - уровень цен на продукцию (услуги) предприятия относительно конкурентов;
  информация об основных конкурентах

  Сведения об используемых на предприятии изобретениях, полезных моделях, товарных знаках, фирменных наименованиях, прав на секреты технологии (ноу-хау), прав на виды научных трудов, программные продукты для ЭВМ и базы данных. Копии документов, подтверждающих права предприятия на объекты интеллектуальной собственности. По каждому виду актива указать: (обязательно)
  - Дату приобретения (создания);
  - Сумма затрат на приобретение (создание);
  - Характер использования в деятельности компании;
  - Экономический эффект от использования.

• Юридические и корпоративные документы

  Устав с последующими изменениями.

  Копии свидетельства о регистрации предприятия

 

Список документов для оценки ущерба

• Правоустанавливающие документы на пострадавший объект (Свидетельство о регистрации, Договор купли-продажи, Договор арены и т.п.)

• Технический паспорт на объект недвижимости

• Акты домоуправлений, обслуживающих организаций и т.п

• Перечень пострадавшего движимого имущества с указанием: года выпуска, марки- модели, страны производителя, цены приобретения

 

Список документов для оценки сетей и передаточных устройств

ПЕРЕДАТОЧНЫЕ УСТРОЙСТВА:

• Балансовая стоимость;

• Протяжённость коммуникаций;

• Глубина заложения для подземной прокладки;

• Тип, количество опор для надземной прокладки;

• Диаметр, материал труб;

• Тип (марка) кабеля;

• Технический паспорт.

СООРУЖЕНИЯ:

1. Дороги и площадки

• Балансовая стоимость;

• Материал дорожного покрытия;

• Площадь;

• Состав подстилочного слоя;

• Технический паспорт.

  2.  Бункера

• Балансовая стоимость;

• Конструктивные элементы;

• Строительные объёмы;

• Площадь;

• Технический паспорт – если есть.

Ограждения

-Балансовая стоимость;

-Тип, количество опор;

-Материал ограждений;

-Протяжённость (погонные метры);

-Технический паспорт.